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13주 자금수지
앞으로 13주 동안 현금이 언제 들어오고 나가는지 날짜 단위로 쌓아 봅니다. 급여·원천세·부가세 같은 정기 지급은 휴일 규칙에 맞춰 옮기고, 최소 보유현금 밑으로 내려가는 날과 분기말 재무약정 여유를 미리 확인합니다.
예시: 생산라인을 증설 중인 가상 제조사 · 2026년 11월 2일(월)부터 13주 · 모든 수치는 가상
주차별 현금 잔액
순유입순유출주말 잔액주중 최저최소 보유현금
최저 잔액
13주 말 잔액
한도대출 최대 인출
분기말 순차입금/EBITDA
보고 문장
재무약정 · 2026년 12월 31일
약정 기준과 직전 12개월 실적
분기말 차입금은 기초 차입금에 예정된 차입·상환과 한도대출 잔액을 더한 값입니다. 부채총계는 차입금 변동만 반영합니다.
예정된 입출금
설비투자 지급
| 날짜 | 금액 | 내용 |
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차입·상환과 세금
| 날짜 | 금액 차입 +, 상환 − | 내용 |
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| 납부일 | 부가세 | 내용 |
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상세
계산 기준
- 입출금을 날짜별로 놓고 하루씩 잔액을 쌓습니다. 주차는 월요일부터 일요일까지입니다.
- 매출채권은 매출이 난 달에서 회수 기간만큼 뒤 달의 마지막 영업일에, 원재료 매입대금은 지급 기간만큼 뒤 달의 마지막 영업일에 오갑니다. 매입액은 매출 대비 비율로 잡아 매출이 줄면 함께 줄어듭니다.
- 급여는 25일이 휴일이면 앞당겨 주고, 원천세·4대보험(10일)과 부가세(25일)는 세법 기한 규칙대로 다음 영업일에 냅니다. 이 기간의 공휴일은 성탄절과 신정입니다.
- 한도대출 자동 인출을 켜면 영업일 마감 잔액이 최소 보유현금보다 낮을 때 부족분을 한도 안에서 꺼내고, 여유가 생기면 먼저 갚습니다. 최저 잔액은 인출 전 기준입니다.
- 재무약정은 12월 31일 잔액으로 계산합니다. 순차입금 = 총차입금 − 현금, 부채비율 = 부채총계 ÷ 자본총계, 이자보상배율 = 영업이익 ÷ 이자비용(직전 12개월).